用友销售专用发票如何删除？完整操作指南与注意事项

在使用用友财务软件时，销售专用发票的管理是日常业务中的重要环节。但实际操作中，用户可能因录入错误或业务变更需要删除已生成的发票。本文将详细解析用友系统中删除销售专用发票的完整流程，并深入探讨可能遇到的权限、数据关联等核心问题。

一、删除前的必要检查

在执行删除操作前，需确认以下关键条件：1）发票必须处于未审核状态，已审核发票需先反审核；2）发票未与其他单据（如收款单、出库单）关联；3）当前登录账号需拥有「销售管理-发票删除」权限。若忽略这些前提，系统会提示"该单据已被引用，不可删除"等错误。

二、标准删除操作步骤

1. 登录用友U8/T+系统，进入【销售管理】-【销售发票】模块
2. 在查询界面设置过滤条件，找到目标发票
3. 双击打开发票详情页，点击工具栏【删除】按钮（若灰色不可用，说明不符合删除条件）
4. 系统弹出确认对话框，点击【是】完成删除
5. 建议立即刷新列表确认删除结果，避免缓存显示残留

三、特殊场景处理方案

场景1：发票已审核
需先进入【业务工作】-【财务会计】-【应收款管理】执行【取消审核】，再返回销售模块删除。注意：跨月发票还需取消结账。

场景2：存在下游单据关联
如发票已生成出库单，需先删除出库单。可通过【联查】功能查看关联关系，按业务流逆向操作解除绑定。

场景3：批量删除需求
可使用【批量操作】功能，但需注意：1）仅支持同类型未审核发票 2）建议每次不超过50条以防系统超时。

四、删除后的数据影响

1. 原始凭证号将进入作废池，新发票不会自动继承原号码
2. 相关客户往来明细账会自动冲销对应记录
3. 若已打印纸质发票，需同步作废并标注"系统已删除"避免税务风险
4. 删除操作会记录在系统日志中，可通过【审计追踪】查询

五、替代方案建议

对于已发生业务流转的发票，建议优先考虑：
1. 红字冲销：通过开具负数发票实现"软删除"
2. 修正单据：使用【变更】功能修改错误字段
3. 关闭单据：对无需处理的发票标记为"关闭"状态

六、常见问题解答

Q：删除后能否恢复？
A：用友标准版本不支持回收站功能，删除后需手工重新录入。建议定期备份账套。

Q：提示"无删除权限"如何处理？
A：联系管理员在【系统管理】-【用户权限】中分配"销售发票删除"权限，注意需同时具备对应功能模块权限。

专业提示：对于重要客户或大金额发票，建议在删除前导出原始数据备份，并填写《单据变更审批单》留痕，以符合企业内控要求。